18新利网址多少 製度大全--借款和費用報銷(doc 37頁)

18新利网址多少 製度大全--借款和費用報銷目錄：

1、 目的
為嚴格控製公司費用支出，加強費用管理，提高公司效益，本著合理、節約的原則，根據公司財務資金管理的有關規定，製定本製度。
2、 定義
本製度中所稱費用是指集團公司生產、行政、營銷等方麵的管理費用。
3、 範圍
本製度適用對象為集團公司所有人員。
4、職責
4.1、當事人負責申請及相關表單內容的填寫。
4.2、部門主管、分公司負責人、主管總監（總裁助理）或總裁負責對事項真實性的審核及授權金額費用的審批。
4.3、集團公司辦財務專員負責款項支付申請的初步審批。
4.4、財務專員負責駐外辦事處人員費用報銷憑證的審核和所有費用的稽核。
4.5、財務主辦會計負責除駐外辦事處人員之外的相關費用憑證的審核。
4.6、總裁負責相關費用和本製度的最終審批。
4.7、出納負責款項的收入或支出。
4.8、集團公司財務部負責製度的編製與執行。
4.9、集團公司財務總監負責本製度的協助編製、審核、培訓落實與監控執行
4.10、總裁負責本製度的批準。
5、內容
5.1、請款流程（其它廣告、參展等費用請款在5.3審批權限條款另加說明）
5.1.1、請款：請款人根據專項事務費用需要填寫《請款單》，按5.3審批權限條款規定報上級簽核。
5.1.2、審核：請款人將經上級簽核後的《請款單》按5.3審批權限條款規定送交財務專員。
5.1.3、支出：財務專員審批後的《請款單》進行複核，然後由出納根據複核後的《請款單》，向請款人支付款項，同時請款人須在《請款單》上簽字。

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