中國某某集團公司18新利网址多少 製度(doc 34頁)

目 錄
1、中國某公司公司應收款管理辦法（試行）
2、中國某公司公司發票和收據管理製度
3、中國某公司公司18新利网址多少 檔案管理規定
4、中國某公司公司固定資產及低值易耗品管理規則
5、中國某公司公司18新利网址多少 組織構架的暫行規定
6、中國某公司公司財務預算計劃工作規則
7、中國某公司公司內部審計工作規則
8、資金管理的若幹規定

內容摘要：
為了維護公司股東的利益，提高公司資產質量，防止應收款的沉澱及壞帳損失，促進內部管理。特製定本管理辦法。
一、應收款範圍
1. 按會計科目分列：應收帳款、其他應收款（除備用金外）、預付帳款(待發票轉帳除外)。
2. 長期投資產生的應收股利。
3. 經同意轉讓股權的長期投資。
4. 在清理、催債中形成的實物資產。
二、應收款登記
1.在約定時間未收回的應收款和賒銷期超過30天的應收款形成後，即由業務部門（業務員）填寫“應收款專項管理登記表”， 一式三份，一份主管領導，一份財務部門，一份業務部門自己留存。 由此納入專項管理範圍。
2. 對納入專項管理的每筆應收款，業務經辦人或該業務歸口部門必須設立台帳，詳細記載收發貨（款）情況；財務部收到貨款應及時書麵告知業務員或業務部門；每月進行一次內部對帳，定期與客戶對帳（填寫債權債務確認單）；其所有原始資料均由資料部門或財務部門保管，業務人員留存複印件。

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