現金管理分析(ppt 20頁)

現金管理分析目錄：
28.1持有現金的目的
28.2目標現金餘額的確定
28.2.1鮑摩爾模型
28.2.2米勒-奧爾模型
28.2.3目標現金餘額的其他影響因素
28.3現金回收和支付管理
28.3.1加速回收
28.3.2延期支付
28.4閑置資金的投資
28.4.1季節性和周期性的財務活動
28.4.2計劃性支出
28.4.3貨幣市場證券的不同種類

現金管理分析內容簡介：
企業持有現金的目的在於滿足交易需要，並滿足支付銀行提供的各種服務的最低存款餘額的需要
企業最佳現金持有量取決於持有現金的機會成本和不確定的未來現金流入量和流出量，鮑摩爾模型和米勒-奧爾模型可以用來求最佳現金持有量。企業可利用鎖箱法、集中銀行法和電彙法進行現金回收和支付管理，以加速回 收並延期支付

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