企業財務審計管理製度(doc 4個)

企業財務審計管理製度目錄:
01 內部審計工作製度範文
02 內部審計管理辦法範文
03 審計工作條例範文
04 內部稽核製度範文

企業財務審計管理製度內容提要:
第一章 總 則
第一條 為加強公司及所屬公司的管理和監督，維護財經法紀，改善經營管理，提高經濟效益，根據有關內部審計工作規定，並結合公司實際情況，特製訂本製度。
第二條 內部審計是在公司總經理的直接領導下，獨立行使審計職權，對公司各部門以及公司所屬單位的財務收支和經濟效益等進行監督，對總經理負責並報告工作，在業務上同時受上級審計機構的領導和地方審計機關的監督。
第二章 內部審計的任務
第三條 主要任務有：
1．對公司及所屬公司的資金、財產的安全及完整進行審計監督。
2．對公司及所屬公司的財務收支計劃、投資和經費的預算、信貸計劃、外彙收支計劃和經濟合同的執行以及經濟效益進行審計監督。
3．對公司及所屬公司的會計報表進行審計。
4．對公司及所屬公司的承包經營責任的審計評議，配合上級審計機構，對公司主要領導人及所屬公司的主要領導人的離任經濟責任進行審計。
5．對公司及所屬各公司基建工程項目的概（預）算的執行、建設成本的真實性和經濟效益進行審計。
6．對公司及所屬公司的內部控製製度的健全、有效及執行情況進行監督。
7．對嚴重違反財經法規，侵占國家、公司資產，嚴重損失浪費等損害國家、公司利益的行為進行專案審計。
8．貫徹執行有關審計法規，製定或參與研究公司及所屬公司有關的規章製度。
第四條 辦理公司領導和上級審計機構交辦的其他審計事項，以及配合上級審計部門和會計師事務所對公司及所屬公司進行審計。
第五條 對公司的下列項目，審計部必須會簽（不包括子公司）：
1．基建項目。
2．經濟合同（包括采購合同）。
3．公司的年度會計報表。
第六條 審計部不定時對上述項目的執行情況進行抽查。

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