某有限公司財務部管理製度(doc 2頁)

某有限公司財務部管理製度內容摘要：
一、總則
　　第一條、為了加強貨幣資金管理，促進內部資金的統一平衡和運用，理順內部結算關係，合理控製資金流向，減少資金沉澱，降低籌資成本，提高資金使用效果，結合家輝公司實際情況，特製定本製度。
　　第二條、財務部是公司內部之間及對外經濟活動的中心，在財務部的直接領導下開展工作。
二、財務部的職責
　　第三條、統一辦理公司各部門/子公司外部資金收入的劃轉業務，一切外部收入直接劃入指定的外部銀行收入專戶，並在當日將款項轉入公司公司銀行帳戶。
　　第四條、統一辦理公司各部門/子公司對外的付款業務。財務部根據資金來源情況經平衡後支付各部門/子公司，同時減少公司公司帳戶存款。
　　第五條、辦理公司內各部門/子公司之間經濟往來業務的結算。公司內部各部門/子公司之間的一切經濟業務，必須通過財務部進行結算。
　　第六條、辦理公司內部撥款業務。財務部對各部門/子公司下撥的經費、工程款項等直接拔入現金或撥入各部門/子公司付款銀行賬戶。
　　第七條、辦理公司內部借款業務。各部門/子公司根據需要在財務部核定的貸款額度範圍內向財務部申請貸款，財務部審查平衡後予以辦理貸款手續。
　　第八條、辦理公司財務部貸款和存款的計息業務。財務部按國家頒布的同期存貸款利率，計算各開戶部門每月的存貸款利息，並於每月月底入賬。
..............................