會計電算化係統操作管理製度(doc 4頁)

會計電算化係統操作管理製度目錄：
一、係統使用管理
二、上機操作規程
三、帳務處理程序

會計電算化係統操作管理製度內容摘要：
係統使用管理：
　　１、為保證會計電算化係統的安全可靠運行,必須對係統的操作使用做出嚴格的控製。
　　２、在會計電算化係統投入運行前,由係統管理員確定本電算化係統的合法有權使用人員及其操作權限,並報單位主管審核批準後在係統內授予其使用權。運行中需要增減使用人員,按同樣手續辦理。
　　３、對各使用人員明確劃分使用操作權限,形成適當的分工牽製,健全內部控製製度。
　　４、本會計電算化係統原則上專機專用,謝絕無關人員使用機器做其他工作。
　　５、設立“計算機使用登記簿”，任何人均須登記方可用機。
　　６、任何人員不得直接打開數據庫文件進行操作，不允許隨意增刪改數據、原程序和數據庫文件結構。
　　７、出納人員不允許進行係統性的操作。
　　８、操作人員應嚴格在規定範圍內對係統進行操作，負責數據的輸入、運算、記帳和打印有關帳表。
　　９、存檔數據、軟盤、帳表和文檔資料等由係統管理員按規定指派專人統一複製、核對和保管。
　　１０、係統管理員必須做好日常檢查監督工作,發現不規範使用應及時製止,並采取措施避免同樣情況再次發生。

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