資金預算及管理規定.DOC6

資金預算及管理規定

第一章 總則
第一條 為合理有效地籌措、分配、使用資金，加強對公司內資金使用的監督和管理，提高資金利潤率，保證資金安全，特製定本規定。��
第二條 資金預算編製和監督執行由公司總部管理會計部負責，資金的籌措、分配、使用由公司總部財務會計部負責，財務室辦理具體工作。
各部門和單位要積極配合管理會計部、財務會計部及財務室工作，按要求保質保量及時報送有關資料。
第三條 本規定所稱資金，係指庫存現金、銀行存款及隨時可變現的有價證券而言。為定期編表計算及收支運用方便起見，預計資金僅指現金及銀行存款，至於隨時可變現的有價證券則歸屬於資金調度的行

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