貨款回收管理製度(doc 2頁)

貨款回收管理製度內容摘要：
1、目的
為了規範公司貨款回收流程，便於應收賬款及時回收，預防發生壞賬，特定本辦法。
2、適用範圍
適用於整個公司的貨款回收。
3、定義
3.1未收款
當月到期的應收貨款在次月5日前尚未收回,從即日起至月底止,將此貨款列為”未收款”。
3.2催收款
“未收款”在次月5日前尚未收回,眾即日起到月底止,將此應收貨款列為”催收款”。
3.3準呆賬
3.3.1客戶已宣告破產或雖未正式宣告破產但已有明顯的要破產的跡象。
3.3.2客戶因其它債務而受到法院查封,貨款已無償還的可能。
3.3.3支付貨款的票據一再退票,沒有令人信服和理由,且已停止出貨一個月以上者。
3.3.4催收款迄今未能收回,且已停止出貨一個月以上者。
3.3.5催收款的回收明顯有重大困難,經批準依法處理者。
4、管理辦法
4.1未收款的管理
4.1.1財務部應於每月5號前將未收款明細表交市場部業務員。
4.1.2業務員應將未收款之未能收回的原因及對策、收回該批貨款的時間於3日內以書麵表式提交市場經理，市場經理根據實際情況審核是否向該客戶提供銷售。
4.1.3市場部經理每月應監督各業務員回收未收款。
4.1.4財務部根據業務員承諾的收回貨款時間於每月底檢查執行情況。
4.2催收款的管理
4.2.1市場部經理應將未收款轉為催收款式之未收回款的原因及對策於3日內以書麵形式提交分管副總,轉呈總經理批示。
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