酒店管理公司資金管理製度(doc 15頁)

酒店管理公司資金管理製度目錄：
第一章、 一般規定
第二章、 資金支付的審批規定及流程
第三章、資金的預算管理
第四章、借支及請款規定
第五章、報帳程序及報帳的具體規定
第六章、現金的日常管理
第七章、銀行存款管理
第八章、員工薪金儲蓄卡管理辦法

酒店管理公司資金管理製度內容摘要：
第一條、所有人員必須根據合法、完整的原始憑證，按規定粘貼、填製報銷帳單據。
1、原始憑證的基本要求
1）原始憑證內容必須具備：憑證的名稱；填製憑證的日期；填製憑證單位名稱或者填製人的姓名；經辦人員的簽名或者蓋章；接受憑證單位的名稱；經營業務的內容、數量、單位和金額。
2）從外單位取得的原始憑證，必須符合國家票證管理辦法，並蓋有填製單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填製人員的簽名或者蓋章。自製原始憑證必須有經辦單位領導人或者其指定人員的簽名或蓋章。
3）凡填有大寫或小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。購買實物的原始憑證，必須有入庫單或驗收證明；支付款項的原始憑證，必須有收款單位的收款證明。
4）一式幾聯的原始憑證，應注明各聯的用途，並且隻能以一聯作為收款證明。一式幾聯的發票和收據，必須用雙麵複寫紙（發票和收據本身具備複寫紙功能的除外）套寫。
5）經有關部門批準的經濟業務，應當將批準的文件作為原始憑證附件。如果批準文件需要單獨歸檔的，應當在憑證上注明批準部門、日期、批準人及“原件存檔”字樣；如果批準文件涉及兩項報帳內容，可將原件附其中一份報帳單據，另一份注明原件在“××報帳中”字樣。
2、原始憑證粘貼的具體規定：
1）在空白報銷單上將原始報帳憑證按小票在下，大票在上的要求，從右至左呈階梯狀依次粘貼；若票據較少，可直接在正式報銷單的反麵粘貼（原始憑證的正麵與報銷單的正麵同向）；若票據較多，可在多張空白報銷單上粘貼。
2）將已填寫完畢的正式報銷單粘貼在已貼好的原始報銷憑證的空白報銷單上（將左麵對齊粘貼）。

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