某國有企業“期權”計劃案例(DOC 6)

一、改製宗旨
EA實業公司（下簡稱“EA實業”），是由EA集團投資、主管的第三產業類企業。注冊資金1000萬元人民幣。截至1997年12月31日，EA實業的實收資本為1000萬元，淨資產數千萬元。
EA實業的改製，目的在於貫徹黨的十五大精神，將EA實業改造成股份製企業，初步建立起現代企業製度。通過改製，既要使EA集團能集中精力、財力發展主營業務，也要使EA實業的機製活力得到加強，同時，要通過職工全員持股，使公司產權關係更為明確，調動EA集團全體職工的積極性，增強企業的凝聚力。
二、改製方針
為實現上述目標，根據上海、廣州、天津等地國有企業改製工作經驗，改製依據以下方針進行：
1、原則上要求EA集團的職工全員以現金入股，股權作為增量與原投資者EA集團合資，將EA實業改造成有限責任企業；
2、改製後的EA實業應以職工個人股占控股地位；
3、EA集團的職工購買股權，價格予以優惠；
4、轉製後的EA實業，個人股權設置原則上所有職工一律平等對待；
5、由EA集團工會組織成立職工持股會，進行職工個人股股權登記、股權管理，讓職工個人股東通過持股會行使股東權力。
三、股權結構
1、工會持有的股權，EA集團工會做實業的原投資入，擁有EA實業的實收資本1000萬元，占轉製後的EA實業總股本的15.2％。
2、職工持有的股權，EA集團的在職職工共計XXXX人，按照每人人股XXXX元，離、退休職工XXXX人，按每人XXXX元計，募集股金總量約XXXX萬元。
轉製後的股本總額為6567.3萬元。
股本結構為：
結構 股份（6567.3萬元） 比例%
項目
原股東持股 1000萬元 15.2%
職工持股 5567.3萬元 84.8
四、實施細則
1、EA實業的個人股，限EA集團職工內部發行；持股職工根據持股份額，享有EA實業的分紅權、配股權。
2、EA集團職工（含離、退休人員）的基本認購權為：在職職工每人3000股，離、退休職工每人1500股。
3、EA實業的經營管理者選擇認購權為基本認購權的2-10倍。
4、EA集團可采用增加認購權、贈送股份的方式，對工作業績卓著的職工進行獎勵。
5、凡1997年12月31日以後進入EA集團的職工，認購權從1998年開始生效，基本認購額度為EA實業1998年的配股額（以後新進職工均按此原則逐年辦理認購權登記）。
6、職工持有的股份在職期間不得轉讓，不得退股。
7、持股職工如經單位批準調離集團係統，應按現行價格辦理退股，不再享有股權。
8、持股職工如未經單位同意擅自離職，因而造成單位經濟損失的，期股權將按賠償優先原則，用於賠償單位的損失。
9、持股職工（含離、退休人員）自然死亡的，其持股權不可轉讓、繼承，由其繼承人按現行價格辦理退股。
10、持股職工因公死亡，其持股權可以由繼承人繼承，也可以按現行價格辦理退股。
五、實施步驟
1、由EA集團工會牽頭，建立“職工持股會”，參加EA實業股份合作製的改造，負責宣傳、股權登記、股權管理等工作。
2、待資金募集工作結束，即進行EA實業增資、驗資。
3、辦理EA實業改製、增資的工商登記。
4、建立EA實業的現代管理製度。
EA集團職工持股會章程

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