風險評估管理製度.doc8

京首信股份有限公司風險評估管理辦法
第一章 總 則
第一條 為及時識別、監控公司潛在風險及其發生概率，確定公司風險承受能力及限度，認定該等風險所可能帶來的損失，製訂本辦法。
第二條 本辦法中所指風險是與公司投資發展戰略有關的各類風險，包括戰略環境風險、程序風險（業務運作風險、財務風險、授權風險、信息與技術風險以及綜合風險）和戰略決策信息風險。
第三條 本辦法適用於公司以及公司下屬各業務單元、子公司，要求每一位員工均應該具有風險意識。具體負責組織實施單位為發展戰略部。
第二章 風險評估管理組織體係結構
第四條 公司發展戰略部設立風險評估及管理小組，為公司風險管理領導機構，負責評估公司各類風險，協助總裁決策，消除危機，轉嫁風險，以使公司獲取生存發展的機會。
第五條 公司各職能部門與業務單元、下屬子公司應當在本辦法的框架下製訂各自的風險評估管理辦法，設立專人與發展戰略部風險評估及管理小組溝通信息，彙報各自在運作過程中所出現的風險及其可能的解決方案。
第六條 內部審計部門協助發展戰略部審核公司風險，為風險審計監控部門，在其進行內審工作過程中所發現的各類風險應及時通報發展戰略部從戰略上研討、評估該等風險，發展戰略部與內部審計部密切合作，審核、監控並管理風險。
第七條 發展戰略部負責評估管理公司戰略環境風險、決策風險及各類業務單元的財務、運作風險，並對該等風險提出具體的管理方案。
第八條 經營財務部負責評估公司金融財務風險及公司經營管理風險狀況，並向發展戰略部通報提交有關風險評估文檔。
第九條 各業務單元、下屬子公司及具體項目運作小組負責評估本單元（或項目）的財務
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