我國電信全麵預算管理操作實施手冊(doc 73頁）

我國電信全麵預算管理操作實施手冊目錄:
第一章 戰略規劃、全麵預算與績效管理的關係…………………………………………6
第一節 戰略規劃、全麵預算與績效管理關係圖…………………………………………6
第二節 全麵預算的概念、目的及作用…………………………………………8
1.全麵預算的概念…………………………………………8
2.全麵預算的目的及作用…………………………………………8
第三節 全麵預算的組成部分…………………………………………10
第二章 全麵預算管理體係的組織架構與職責分工…………………………………………11
第一節 組織架構的總體設置與機構定位…………………………………………11
第二節 決策機構…………………………………………12
1.組成部門…………………………………………12
2.組企業管理員…………………………………………12
3.預算管理主要職責…………………………………………12
4.流入/流出表單或信息…………………………………………13
第三節 常設執行機構…………………………………………15
1.組成部門…………………………………………15
2.預算管理主要職責…………………………………………15
3.流入/流出表單或信息…………………………………………16
第四節 執行機構…………………………………………19
1.組成部門…………………………………………19
2.銷售部門…………………………………………19
3.營銷部門…………………………………………21
4.固定資產投資部門…………………………………………24
5.運行維護部門…………………………………………26
6.戰略規劃部門…………………………………………28
7.18新利真人网 部門…………………………………………30
8.行政部門…………………………………………32
第三章 全麵預算管理流程操作說明…………………………………………35
第一節 戰略目標確定…………………………………………35
1.範圍…………………………………………35
2.控製目標…………………………………………35
3.主要控製點…………………………………………35
4.特定政策…………………………………………35
5.涉及部門…………………………………………35
6.流程說明…………………………………………36
第二節 預算啟動錯誤！未定義書簽
1.範圍錯誤！未定義書簽
2.控製目標錯誤！未定義書簽
3.主要控製點錯誤！未定義書簽
4.特定政策錯誤！未定義書簽
5.涉及部門錯誤！未定義書簽
6.流程說明錯誤！未定義書簽
7.職責分工錯誤！未定義書簽
第三節 預算編製錯誤！未定義書簽
1.範圍錯誤！未定義書簽
2.控製目標錯誤！未定義書簽
3.主要控製點錯誤！未定義書簽
4.特定政策錯誤！未定義書簽
5.涉及部門錯誤！未定義書簽
6.流程說明錯誤！未定義書簽
7.職責分工錯誤！未定義書簽
第四節 預算預審批與預下達錯誤！未定義書簽
1.範圍錯誤！未定義書簽
2.控製目標錯誤！未定義書簽
3.主要控製點錯誤！未定義書簽
4.特定政策錯誤！未定義書簽
5.涉及部門錯誤！未定義書簽
6.流程說明錯誤！未定義書簽
7.職責分工錯誤！未定義書簽
第五節 預算正式下達錯誤！未定義書簽
1.範圍錯誤！未定義書簽
2.控製目標錯誤！未定義書簽
3.主要控製點錯誤！未定義書簽
4.特定政策錯誤！未定義書簽
5.涉及部門錯誤！未定義書簽
6.流程說明錯誤！未定義書簽
7.職責分工錯誤！未定義書簽
第六節 預算執行控製錯誤！未定義書簽
1.範圍錯誤！未定義書簽
2.控製目標錯誤！未定義書簽
3.主要控製點錯誤！未定義書簽
4.特定政策錯誤！未定義書簽
5.涉及部門錯誤！未定義書簽
6.流程說明錯誤！未定義書簽
7.職責分工錯誤！未定義書簽
第七節 預算執行評估錯誤！未定義書簽
1.範圍錯誤！未定義書簽
2.控製目標錯誤！未定義書簽
3.主要控製點錯誤！未定義書簽
4.特定政策錯誤！未定義書簽
5.涉及部門錯誤！未定義書簽
6.流程說明錯誤！未定義書簽
7.職責分工錯誤！未定義書簽
第八節 預算調整錯誤！未定義書簽
1.範圍錯誤！未定義書簽
2.控製目標錯誤！未定義書簽
3.主要控製點錯誤！未定義書簽
4.特定政策錯誤！未定義書簽
5.涉及部門錯誤！未定義書簽
6.流程說明錯誤！未定義書簽
7.職責分工錯誤！未定義書簽
第九節 預算管理體係的調整與更新錯誤！未定義書簽
1.範圍錯誤！未定義書簽
2.控製目標錯誤！未定義書簽
3.主要控製點錯誤！未定義書簽
4.特定政策錯誤！未定義書簽
5.涉及部門錯誤！未定義書簽
6.流程說明錯誤！未定義書簽
7.職責分工錯誤！未定義書簽
第四章 公司與部門運作計劃…………………………………………38
第一節 運作計劃的概念…………………………………………38
第二節 公司年度運作計劃…………………………………………40
第三節 部門年度運作計劃…………………………………………43
第五章 全麵預算編製與執行評估管理體係…………………………………………45
第一節 建立全麵預算評估管理體係的意義…………………………………………45
第二節 預算管理考核方法建議…………………………………………46
第三節 公司全麵經營分析…………………………………………53
附錄：公司經營分析報告的主要結構…………………………………………57
第六章 全麵預算管理月度調整體係…………………………………………62
第一節 預算調整概述…………………………………………62
第二節 預算管理月度調整體係內容…………………………………………64
第七章 全麵預算管理溝通計劃…………………………………………68
第一節 溝通計劃概述…………………………………………68
第二節 預算管理溝通計劃內容…………………………………………70

我國電信全麵預算管理操作實施手冊內容簡介：
1.企業首先應具備明確的戰略規劃，即公司發展戰略與年度戰略行動計劃；
2.根據戰略規劃，公司和部門編製各自的年度運作計劃，運作計劃中至少應該涵蓋戰略要求、資源投入、業務活動安排等多方麵內容，這一切都有助於生成公司關鍵績效指標和部門非財務類的關鍵績效指標；

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