企業付款管理流程說明(doc 6頁)

企業付款管理流程說明目錄：
1、範圍
2、控製目標
3、主要控製點
4、特定政策
5、付款管理流程說明

企業付款管理流程說明內容簡介：
確保所有的付款和預付款在付款預算內，保證資金使用的計劃性，提高資金使用效率，從而滿足采購部門及其他部門的業務需求，並盡量保證較好的資信水平。確保所有付款均嚴格按照審批權限規定得到審核，以避免因錯付、多付等情況而給公司帶來損失，使企業效益最大化。部門經理依據月工作計劃、資金計劃、相關合同條款及公司有關規章製度審核由部門經辦人填寫的付款申請書的內容是否完整，數據是否真實、準確，是否在資金計劃內，確定是否同意付款。
應收應付根據合同編號和訂單編號審核在資金計劃內的付款申請書的付款事項、金額與相關合同的相關條款是否相符，相關單據是否滿足合同的付款條件；審核付款申請書是否已經過規定程序的審批，各程序的審批是否在規定的審批權限內；審核相關單據是否真實、合法，是否符合財務製度的規定；查詢財務係統的應付款帳，是否有此應付款項。

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