營運資金管理與現金管理講義(ppt 36頁)

營運資金管理與現金管理講義目錄:
1、營運資金
2、現金管理
3、有價證券管理
4、應收帳款管理
5、存量管理
6、短期融資管理

營運資金管理與現金管理講義內容簡介:
保守型: 醫院以永久性資金如長期負債及權益資金, 來融通永久性資產及部分或全部之暫時性流動資產, 此法很穩健, 但資金成本很高。中庸型: 此法又稱對衝法, 依照資產屬於永久性及暫時性, 分別安排適當的資金來源。積極型: 以長期負債及權益來融通固定資產及部分永久性流動資產, 並同時舉借短期負債支應部分永久性流動資產及暫時性資金需求, 此法安全性較低, 但資金成本相對較節省。
訂購點的數量=備運時間*每日耗用量+安全存量安全存量=最長前置期間*最大耗用量-正常前置期間*正常耗用量.

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