某某公司上市財務報表報告(doc 40頁)

某某公司上市財務報表會計師報告目錄：
一、 資產負債表 —貴公司
二、 綜合股東權益變動表
三、 綜合現金流量表
四、 財務報表附注

某某公司上市財務報表會計師報告內容提要：
經營活動的現金流量
年內／期內盈利 . . . . . . . . . . . . . . 10,216 140,707 322,196 57,345 107,304
稅項 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . － 3,058 16,013 2,123 6,712
固定資產的折舊 . . . . . . . . . . . . . . 2,448 6,155 17,188 2,426 5,731
出售固定資產的虧損 . . . . . . . . . . － 18 983 － －
利息收入 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (395) (936) (2,572) (296) (849)
利息開支 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 617 － － － －
營運資金變動
應收帳款增加 . . . . . . . . . . . . . . . . (8,500) (50,594) (40,632） (20,612) (31,000)
預付款項、按金
及其它應收帳款
減少／（增加） . . . . . . . . . . . . . . 112 (2,089) (32,797) (1,446) (10,265)
其它應付帳款、應計費用
及應付稅項增加／（減少） . . . 7,343 2,337 81,344 9,370 (18,452)
應付股東款項增加／（減少） . . . 26(b) 8,919 (8,919) － － －
應付關連人士
款項增加／（減少） . . . . . . . . . － 1,499 (1,499) (1,499) －
遞延收入增加／（減少） . . . . . . . － 523 3,153 296 (1,893)
經營活動所得現金淨額 . . . . . . . 20,760 91,759 363,377 47,707 57,288
已付利息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (4) － － － －
已付稅項 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . － － (10,968) － －
經營活動所得現金淨額 . . . . . . . 20,756 91,759 352,409 47,707 57,288
投資活動現金流量
購買固定資產 . . . . . . . . . . . . . . . . (11,456) (28,156) (59,459) (8,338) (13,553)
初步為期超過三個月的
定期存款（增加）／減少 . . . . . － (67,440) 44,129 4,133 (24,830)
成立世紀凱旋科技的按金 . . . . . 27(f) － － (11,000) － －
世紀凱旋科技的注資 . . . . . . . . . . 27(f) － － － － 11,000
已收利息收入 . . . . . . . . . . . . . . . . 395 449 2,442 783 813
投資活動所動用現金淨額 . . . . . (11,061) (95,147) (23,888) (3,422) (26,570)
融資活動現金流量 . . . . . . . . . . . . 26(a)

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