我國商業銀行業操作風險分析(doc 14頁)

我國商業銀行業操作風險分析目錄：
1 背景
2 損失事件
3 損失事件統計分析結果
4 結論

我國商業銀行業操作風險分析內容提要：
損失事件
本文研究所涉及的我國商業銀行操作風險損失事件全部來自於國內外媒體的公開報道。共有操作風險損失事件71起，涉及我國國內的商業銀行7家，時間跨度由1990年至2003年，給銀行帶來的損失多至5.3億元，少至2500元。每一筆損失，我們都記錄了其損失事件類型（Loss Event Type）、業務部門（Business Line）、損失金額 。如果相應的損失事件中清楚提及商業銀行名稱、所屬地域的，也對這些信息做了記錄。其中，對損失事件類型和業務部門的定義來自於Basel銀行監管委員會，簡介如下：
損失事件類型是按照操作風險損失事件導致損失發生的原因來進行區分的，具體分為7類：
? 內部欺詐（Internal Fraud）：有機構內部人員參與的詐騙、盜用資產、違犯法律以及公司的規章製度的行為。例如內部人員虛報頭寸、內部人員偷盜、在職員的賬戶上進行內部交易等等。
? 外部欺詐（External Fraud）：第三方的詐騙、盜用資產、違犯法律的行為。例如搶劫、偽造、開具空頭支票以及黑客行為對計算機係統的損壞。
? 雇用合同以及工作狀況帶來的風險事件（Employ Practices & Workspace Safety）：由於不履行合同、或者不符合勞動健康、安全法規所引起的賠償要求。例如，工人賠償要求、違犯雇員的健康安全規定、有組織的罷工以及各種應對顧客負有的責任。
? 客戶、產品以及商業行為引起的風險事件（Client, Products & Business Practices）：有意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求，或者是由於產品的性質、設計問題造成的失誤。例如受托人違約、濫用客戶的秘密信息、銀行賬戶上的不正確的交易行為、洗錢、銷售未授權產品等。
? 有形資產的損失（Damage to Physical Assets）：由於災難性事件或其他事件引起的有形資產的損壞或損失。例如恐怖事件、地震、火災、洪災等。
? 經營中斷和係統出錯（Business Disruption & System Failure）：例如軟件或者硬件錯誤、通信問題以及設備老化。
? 涉及執行、交割以及交易過程管理的風險事件（Execution Delivery & Process Management）：交易失敗、過程管理出錯、與合作夥伴、賣方的合作失敗。例如交易數據輸入錯誤、間接的管理失誤、不完備的法律文件、未經批準訪問客戶賬戶、合作夥伴的不當操作以及賣方糾紛等。
業務部門是按照損失事件發生的部門，來對損失事件進行分類。Basel委員會劃分的商業銀行的業務部門包括：
? 公司財務（Corporate Finance）：合並與收購、股份承銷、資產證券化、首次公開上市發行、政府債券和高收益債券等。
? 交易與銷售（Trading & Sales）：固定收益債券、股權、商品期貨、信用產品、自有頭寸證券、租賃與贖回、經紀、債務。
? 零售銀行業務（Retail Banking）：零售的存貸款業務、私人的存貸款業務、委托理財、投資建議。
? 商業銀行業務（Commercial Banking）：項目融資、房地產、出口融資、交易融資、代收帳款、租賃、擔保、貸款。
? 支付與清算（Payment & Settlement）：支付、轉帳、清算。
? 代理服務（Agency Services）：契約、存款收據、證券借貸、發行和支付代理。
? 資產管理（Asset Management）：可自由支配的資金管理和不可自由支配的資金管理。
? 零售經紀（Retail Brokerage）：零售的經紀執行以及其他服務。
我們將每一筆損失按照損失事件類型和業務部門交叉分類，並且按照四大商業銀行以及不同的地域進行了統計分析，試圖從中發現一些我國商業銀行中操作風險分布的特點。

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