現代企業內部控製怎麼做(ppt 53頁)

現代企業內部控製怎麼做目錄：
一、采購發票索取錯誤，影響上百萬元抵扣稅
二、業務代表直接參與代理的經營業務
三、公司的采購業務沒有統一標準
四、銷售商品在辦公區域內丟失
五、王小娜事件
六、國明星事件
七、……

現代企業內部控製怎麼做內容提要：
內部控製定義在組織內建立經營政策、標準和程序，並通過各級管理層和員工有效運行，以此來防範風險，達成組織的目標。組織中的所有人員都負有相應的職責。
內部控製的目標：保證信息的可靠性和完整性保證遵循政策、計劃、程序、法律和法規保護資產的安全提高經營的經濟性和有效性保證完成所製定的經營任務和目標.
構成一個企業的氛圍，是其他內部控製要素的基礎風險是一種潛在的問題或損失風險評估：確定什麼地方可能出錯，會有什麼影響？為防範風險所采取的措施和行動,控製活動包括：組織機構、政策、標準、流程的建立，授權、批準，複核經營業績，保護資產，職責分離控製活動能夠抵償風險監督和評估內部控製係統設計合理性和運行有效性。
為了實現控製目標，保證內部控製各個要素的可靠性，有關信息必須及時溝通,信息溝通貫穿於整個控製涉及對象——生產物料、固定資產、低值易耗品、廣告費、研發費、運輸費、維修費、營運費等主要部門——各事業部、采購商務部、行政後勤部、信息管理部、維修服務部、公共關係部、研究院、財務部、法務部等.

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