酒店內部控製之采購與付款(doc 4頁)
酒店內部控製之采購與付款(doc 4頁)內容簡介
酒店內部控製之采購與付款內容提要：
第一條 為了加強對公司采購與付款的內部控製，規範采購與付款行為，防範采購與付款過程中的差錯和舞弊，根據國家法規和本公司實際，製定本製度。
第二條 本製度適用於公司所屬的各項經營、建設業務的采購，主要包括：餐飲原料采購、一般經營物品采購、工程物資采購、服務采購。
第三條 公司財務部門負責公司內部控製製度的設計和監督，包括采購與付款內部控製製度。
第四條 總經理對公司采購與付款內部控製的建立健全和有效實施以及采購與付款業務的真實性、合法性負責。
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