上市公司再融資專案(pdf 41頁)

上市公司再融資專案目錄：
一、上市公司再融資
二、增發
三、配股
四、發行可轉換債券
五、資本市場環境變化對上市公司再融資的影響

上市公司再融資專案內容提要：
再融資是指上市公司通過配股、增發和發行
可轉換債券等方式在證券市場上進行的直接
融資。
增發（SEO）與配股（Right offerings ）
是上市公司通過股票市場進行再融資的兩種
常見形式。
近三個會計年度加權平均淨資產收益率平均不低於6%
（扣除非經常性損益後的淨利潤與扣除前的淨利潤孰低
者）；
除金融類企業外，最近一期末不存在持有金額較大的交
易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、
委托理財等財務性投資的情形；
發行價格不低於公告招股意向書前20個交易日公司股票
均價或前1個交易日的均價孰低者。

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