某公司財務部標準化工作手冊(pdf 85頁)

某公司財務部標準化工作手冊目錄：
第1 章 財務部組織結構與崗位職責 .............. 4
1. 1 財務部部門總目標 ..................... 4
1. 2 財務部組織結構 ........................... 4
1. 3 財務部崗位職責 .......................... 5
1.3.1 財務經理崗位職責 .................... 5
1.3.2 融資專員崗位職責 .................... 6
1.3.3 管理會計崗位職責 .................... 7
1.3.4 核算會計崗位職責 .................... 8
1.3.5 出納崗位職責 ............................ 9
1.3.6 財務外勤崗位職責 .................. 10
1.3.7 財務收銀崗位職責 .................. 11
第2 章 財務部考核辦法 ....................... 12
2. 1 財務經理目標責任書 .......................... 12
2. 2 融資專員考核方案 .................... 14
2. 3 管理會計考核方案 ................... 16
2. 4 核算會計考核方案 ................... 18
2. 5 出納考核方案 ............................ 21
2. 6 財務外勤考核方案 ................... 23
2. 7 財務收銀考核方案 ................... 26
第3 章 財務部工作流程 ....................... 28
3. 1 融資流程 ......................... 28
3.1.1 融資實施流程 .......................... 28
3.1.2 融資風險管理流程 ............................ 29
3.1.3 融資業務管理流程 .................. 30
3. 2 預算編製流程 ............................ 31
3.2.1 財務預算編製流程 ............................ 31
3.2.2 預算調整編製流程 ............................ 32
3.2.3 預算超支流程 .......................... 33
3. 3 資金計劃編製流程 .................... 34
3.3.1 年度資金計劃編製流程 ................... 34
3.3.2 月度資金計劃編製流程 ................... 35
3. 4 財務分析管理流程 ................... 36
3. 5 工程款支付流程 ........................ 37
3. 6 費用報銷支付流程 ................... 38
3. 7 稅務實施流程 ............................ 39
3.7.1 納稅籌劃流程 .......................... 39
3.7.2 納稅核算流程 .......................... 40
3.7.3 納稅申報流程 .......................... 41
第4 章 18新利网址多少 製度 ............................ 42
4. 1 財務目標及財務崗位職責管理製度 ...................... 42
4. 2 費用報銷管理製度 ................... 46
4. 3 內部牽製製度 ............................ 51
4. 4 固定資產管理製度 ................... 53
4. 5 財務分析報告製度 ................... 58
4. 6 財務檔案管理製度 ................... 60
4. 7 會計電算化內部管理製度 ................. 64
4. 8 全麵預算管理製度 ................... 66
4. 9 財產清查製度 ............................ 70
4. 10 核算管理製度 .......................... 72
4. 11 財務內部稽核製度 ............................ 74
4. 12 原始記錄管理製度 ............................ 77
4. 13 個人借款管理細則 ............................ 80
4. 14 財務收支審批製度 ............................ 82
4. 15 資金計劃管理細則 ............................ 83

某公司財務部標準化工作手冊內容提要：
1．負責企業所有融資項目的成本預算，組織協調實施融資預算，設計融資方案
2．負責分析市場和項目融資風險，對企業短期及較長期的資金需求進行預測，及時出
具分析報告，提出相應的應對措施，製定並實施相應的融資解決方案；提出投資方
向建議與融資機構商談，確立最佳融資方案及融資條件，最終達成初步的融資協議
3．積極開拓金融市場，與國內外目標融資機構溝通，建立多元化的企業融資渠道，與
各金融機構建立和保持良好的合作關係
4．通過對企業資產和負債進行全麵分析，針對不同銀行的特點設計融資項目和方式
5．執行融資決策，實現企業融資的流動性，為資金平衡奠定基礎
6．進行資金分析和調配，監督各項資金的運，優化資金結構，提高資金使用效率
7．按時完成領導交辦的其他相關工作
1．協助財務部經理建立預算管理體係，為預算工作建立相應配套的執行、控製機製
2．在財務部經理的指導下，根據企業年度經營目標組織編製企業財務預算綱要及財務
部應編製的各項預算，包括投資收益預算、資本性收支預算、現金流量預算等
3．定期彙總、分析各部門編製的預算執行差異分析報告，考核各責任部門的預算執行
成果，並提出獎懲建議
4．收集稅務法規，分析企業稅負，進行納稅籌劃
5．對會計核算進行審核、監督和憑證審核；根據財務收支計劃和財務會計製度，逐筆
審核各項收支，對計劃外或不符合規定的收支，應提出意見，並向領導彙報，采取
措施，進行處理
6．設計、修訂會計製度、會計表單，分析財務結構，編製會計報告、報表
7．定期與不定期對財務部的基礎工作、核算管理、財務製度及內部管理進行審查，及
時發現問題並提出改正意見

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