財務分析報告樣本(doc 24頁)
財務分析報告樣本目錄:
1 主要會計數據摘要…………………………………………. 2
2 基本財務情況分析………………………………….…………. 2
2-1資產狀況…………………………………………. 2
2-1-1 資產構成 ..…………………………………………. 3
2-1-2 資產質量 ..…………………………………………. 3
2-2 負債狀況………………………………………….. 4
2-3 經營狀況及變動原因 ……...……………………………… 4
2-3-1 主營業務收入………………………………………... 4
2-3-2 主營業務成本………………………………………... 5
2-3-3 其他業務利潤………………………………………... 5
2-3-4 管理費用 ..……………………………………………. 6
2-3-5 財務費用 ..……………………………………………. 7
2-3-6 投資收益 ..……………………………………………. 7
2-3-7 營業外支出淨額 ……………………………………... 8
2-3-8 經營狀況綜述……………………………………….. 8
3 預算完成情況及分析………………………………………… 9
3-1 收入收益類 ……………………………………………… 9
3-2 成本費用類 ……………………………………………… 9
3-3 預算分析綜述……………………………………………… 10
4 重要問題綜述及建議…………………………………………. 10
4-1 資威公路收入增長分析…………………………………10
4-2 國債跌價幅度較大………………………………………… 11
4-3 工程項目完成量不足 ..……………………………………. 12
4-4 管理費用與財務費用的期間性影響較大大………………… 12
財務分析報告樣本內容提要:
公司總資產的構成為:流動資產10.63億元,長期投資3.57億元,固定資產淨值5.16億元,無形資產及其他資產1.46億元。主要構成內容如下:
(1)流動資產:貨幣資金7.01億元,其他貨幣資金6140萬元,短期投資淨值1.64億元,應收票據2220萬元,應收賬款3425萬元,工程施工6617萬元,其他應收款1135萬元。
(2)長期投資:XXXXX2億元,XXXXX1.08億元,XXXX3496萬元。
(3)固定資產淨值:XXXX淨值4.8億元,XXXXX等房屋淨值2932萬元。
(4)無形資產:XXXXXX攤餘淨值8134萬元,XXXXX攤餘淨值5062萬元。
(5)長期待攤費用:XXXXX攤餘淨值635萬元,XXXXX攤餘淨值837萬元。
2-1-2 資產質量
(1)貨幣性資產:由貨幣資金、其他貨幣資金、短期投資、應收票據構成,共計9.48億元,具備良好的付現能力和償還債務能力。
(2)長期性經營資產:由XXXXX構成,共計5.61億元,能提供長期的穩定的現金流。
(3)短期性經營資產:由工程施工構成,共計6617萬元,能在短期內轉化為貨幣性資產並獲得一定利潤。
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