某集團內部會計控製製度(doc 228頁)

某集團 內部會計控製製度目錄：
內部會計控製製度
（一）貨幣 資金 內部控製製度...........
貨幣 資金 管理製度...........4-8
現金管理製度........... 9-12
支票及印章的 管理製度........... 13-16
（二）實物 資產 管理製度...........
財產清查製度........... 17-21
低值易耗品 管理製度........... 22-25
材料 管理製度........... 26-36
固定 資產 管理製度........... 37-48
（三）對外 投資管理製度........... 49-57
（四） 工程項目 管理製度........... 58-67
（五）籌資 內部控製製度........... 68-73
（六）采購與付款 內部控製製度 74-79
（七）銷售與收款 內部控製製度 80-86
（八）成本與費用 內部控製製度 87-98
（九）對外擔保 內部控製製度 99-105
內部會計製度
（一）會計核算...........106-120
（二）會計科目使用說明...........121-160
1． 資產類科目...........121-139
2． 負債類科目........... 140-147
3．權益類科目........... 147-150
4．成本類科目...........150-151
5．損益類科目........... 151-160
（三）財務 分析........... 161-178
（四）會計 檔案管理辦法 179-184
（五）財務組織與職能........... 185-198
（六）會計電算化 管理製度199-226
1．會計電算化 管理製度........... 199-200
2．會計電算化操作使用 管理製度201-202
3．會計電算化硬件 設備維護 管理製度203-205
4．會計電算化軟件維護 管理製度...........206-209
5．會計電算化帳務 管理製度210-211
6．會計電算化報表 管理製度........... 212-213
7．會計電算化 檔案管理製度 214-216
8．會計電算化崗位責任製度........... 217-220
9．會計電算化基礎工作整頓和崗位 培訓 管理製度221-222
10．計算機機房安全衛生製度........... 223-223
11．預防計算機病毒措施製度........... 224-225
附錄：
1. 發票開票 流程圖........... 226
2．發票領用申請表........... 227
3．發票開票月統計表（表一）........... 228
4．發票開票月統計表（表二）........... 229

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