股票發行審核的依據、程序及實務分析(ppt 47頁)

股票發行審核的依據、程序及實務分析目錄：
一、股票發行審核的法律依據
二、發行審核的理念
三、 其他事項

股票發行審核的依據、程序及實務分析內容提要：
企業聘請保薦人(谘詢公司)進行改製籌劃
登記設立股份公司
聘請保薦機構作為輔導機構，簽訂輔導協議並進行盡職調查。
發行人董事會和股東大會就本次發行股票作出決議，包括股票種類和數量、發行對象、價格區間或者定價方式、募集資金用途、滾存利潤的分配方案、決議的有效期、對董事會的授權等
經保薦人認為合格後，保薦人製作發行文件,內核, 保薦
證監會發行部初審並由發審委通過後證監會核準
主承銷商詢價,路演,上網
申請交易所掛牌
股票上市規則規定的上市條件： （一）股票已公開發行； （二）公司股本總額不少於人民幣五千萬元； （三）公開發行的股份達到公司股份總數的百分之二十五以 上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發行股份的比例為百分之十以上； （四）公司最近三年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載； （五）本所要求的其他條件。
上市委員會對上市申請進行審議,七個交易日內，作出決定。
上市規則還對保薦機構及保薦代表人,上市時應提交的申請文件有規定
中小板還有上市公司特別規定（投資者權益保護、公平信息披露、保薦、募集資金管理等）

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