財務預測與財務預算(ppt 38頁)

財務預測與財務預算目錄：
一、 財務預測
二、 營運資本需求分析
三、 利潤規劃
四、 財務預算

財務預測與財務預算內容提要：
資本的來源
權益資本和負債資本
長期資本和短期資本
1.權益資本和負債資本的最佳組合是什麼?
公司的獲利能力和財務風險
2.長短期負債的比例
公司的流動性
3.公眾債和私人債的比例
資產置換的風險
匹配戰略：
現金----短期流動性資產-----短期貸款
固定資產-----長期資產------長期資本
營運資本需求--------短期融資?
不斷更新,與企業共存,本質是長期的,匹配戰略下,應當由長期負債或權益資本來支持
更好的經營循環管理來提高流動性
長期融資增加
固定資產淨值減少
營運資本需求減少

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