台塑企業資金調度簡介(ppt 47頁)

台塑企業資金調度簡介目錄：
一、 國幣資金調度管理
二、 外幣資金調度管理
三、 資金調度流程圖
四、 外彙交易、風險管理

台塑企業資金調度簡介內容提要：
結彙銀行分配：
每日資金作業將外購作業產生的未來三日內預計開狀及結彙
的資料，由計算機批次自動分配結彙銀行，供隔日財務部打印
預計結彙明細表及修訂開狀的結彙銀行。
外幣結彙款付款來源：
先審後付:需經會計部門審核後，出納才可付款。
先付後審:為爭取付款時效，出納得先付款再送會計審核。
外幣結彙款設定及付款：
為了提供財務部可預先彙總及統計全企業下一工作日的外幣資金
需求，所以財務部每日下午4:30，打印需款日為下一工作日之
結彙款明細表及外彙需求彙總表。
外幣結彙款設定及付款：
財務部資金調度專人，彙總當日各公司所需的各種外幣付款總金額，
提供財務部主管決策當日的外幣資金調度方式及結彙設定方式。
資金結彙設定方式分為自有外彙、外幣買彙及國幣買彙三種方式。

..............................