企業內部控製基本規範實施培訓(ppt 39頁)

企業內部控製基本規範實施培訓目錄：
1、案例分享：內部控製及其實施意義
2、法規要求：監管機構為何重視內部控製
3、規範解讀：《企業內部控製基本規範》實質
4、公司如何將內部控製落到實處
5、期望各單位的支持

企業內部控製基本規範實施培訓內容提要：
1、什麼是企業內部控製：
A 內部牽製B 內部控製製度
C 係統性的框架 D 風險管理係統
2、企業為什麼要加強內部控製
A 上市發股票
B 提高企業經營管理水平和風險防範能力
C 促進企業持續發展
3、思考：你所在單位內控係統有效嗎？
A 有效 B 無效C部分有效

4、思考：你認為你所在單位需要加強的內部控製環節是那些？
誰對企業內部控製負責？
董事會
負責內部控製的建立健全和有效實施。
經營管理層
負責組織領導企業內部控製的日常運行。
監事會
對董事會建立與實施內部控製進行監督。
審計委員會
審查內控，監督實施和自我評價，協調審計及其他。
內部審計機構或其他授權監督機構
負責內部控製有效性的監督檢查，是主要監督工作實施者。

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