MOTOROLA公司內部控製標準(doc 78頁)

MOTOROLA公司內部控製標準目錄：
一、序言
二、目標
三、範圍
四.過程
五、責任
六、舞弊
七、修訂
八、控製標準的例外
１.０一般控製要求
２.０收人周期
３.０采購周期
４.０工資周期
５.０製造周期
６.０融資周期
８.０計算機係統控製

MOTOROLA公司內部控製標準內容提要：
所有計算機硬件和軟件的問題必須予以記錄、監控和分析，以便及時地確認和改正錯誤／問題。
參照風險：B－６。
B－１計算機硬件，軟件，數據，及文件可能未得到適當保護而損壞或被竊。
B－２可能發生未經許可的對係統及資料的使用、揭示、更改及損壞。
B－１計算機硬件，軟件，數據，及文件可能未得到適當保護而損壞或被竊。
B－２可能發生未經許可的對係統及資料的使用、揭示、更改及損壞。
B－３計算機硬件可能被未經授權的人員使用，逃避了正常的安全及操作控製，進入保密性的係統及數據資料。
B－４若環境控製不當，人員可能遭受不必要的人身風險。
由於安置、維護及硬件存儲、存儲媒介的不當，可能發生重要資料的遺失。
B－６操作效率及信賴度可能受到影響，嚴重破壞資料的處理。
B－７由於不充分的環境監控及控製係統，可能會對計算機硬件，軟件，資料產生很大的損害。
B－1計算機硬件，軟件，數據及文件可能未得到適當保護而損壞或被竊。
B－４若環境控製不當，人員可能遭受不必要的人身風險。
B－５由於安置、維護及硬件存儲、存儲媒介的不當，可能發生重要資料的遺失。
B－６操作效率及信賴度可能受到影響，嚴重破壞資料的處理。
B－７由於不充分的環境監控及控製係統，可能會對計算機硬件，軟件，資料產生很大的損害。

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