營運資金管理講座(ppt 40頁)

營運資金管理講座目錄：
一、營運資金的概念和特點
二、企業的籌資組合和資產組合
三、現金管理
四、應收賬款的管理
五、存貨管理

營運資金管理講座內容提要：
營運資金的特點:
營運資金的周轉具有短期性
營運資金的實物形態具有易變現性
營運資金的數量具有波動性
營運資金的實物形態具有變動性
營運資金的來源具有靈活多樣性
企業的籌資組合和資產組合:
影響籌資組合與資產組合的因素
風險和成本
企業所處的行業
經營規模
利息率狀況
有數量折扣時的存貨模型的擴展應用:
在有數量折扣的決策中，訂貨成本、儲存成本以及采購成本都是訂購批量決策中的相關成本。這時，上述三種成本的年成本合計最低的方案，才是最優方案

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