財務規劃模板分析(ppt 22頁)

財務規劃模板分析目錄：
1.財務規劃要點與預期效果
2.財務規劃的目的和原則
3.財務規劃流程
4.財務規劃流程內容
5.財務規劃流程質詢會
6.業務單元財務規劃模板

財務規劃模板分析內容提要：
財務規劃流程的目的及原則
目的
將戰略規劃的第一年目標轉化為一個詳細的經營計劃以及相應的財務預算計劃，作為集團最高領導和各業務單元領導之間的“管理合同”。這個合同同時被用作業務單元領導之責任及權力的依據
集團領導通過對各業務單元財務規劃的嚴格質詢和考核，指導各業務單元的經營運作
原則
經營計劃的目標來自於戰略規劃的第一年目標，財務預算起點於經營計劃之目標
集團總部製定業績的期望指標，並由總裁和高層領導通過對各業務單元經營計劃的嚴格挑戰及質詢，保證業績期望指標盡量得以實現
財務規劃提供明確的經營及財務業績目標，以作為業務單元負責人業績考核的依據
季度業績考核包括對業務單元負責人的質詢，並以解決問題為根本出發點，而不是解釋問題
業務單元業績考核會–會議議程及目的
會議目的：
對各業務單元的前一季度經營及財務計劃的完成情況進行質詢考核，及時發現解決經營中潛在問題,對實際業績與計劃差異提出改進意見，以確保各業務單元的經營目標的實現，並盡量保證集團總體經營目標/財務目標實現,或必要時修訂經營/預算計劃,以適應外部市場的變化
參加人員：
總裁，業務單元總經理，集團總部財務總監，及總部18新利真人网 部門，財務規劃部門負責人，業務單元部門經理(在質詢本業務單元時,按需列席)。

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