現代企業資金集中管理方案(ppt 39頁)

現代企業資金集中管理方案目錄：
一、方案簡介
二、資金結算(?帳戶管理?對外結算?對內結算?票據管理)
三、資金管理(?信貸融資?資金計劃)
四、資金分析
五、銀企直聯
六、總結
七、FIV2軟件產品介紹

現代企業資金集中管理方案內容提要：
各方行為
政府：企業走出去的戰略，支持集團企業設立結算中心、內部銀行、財務公司；
銀行：提供了集團企業進行統一結算、資金集中管理的帳戶模式等服務，
集團帳戶、母子帳戶、一戶多名(虛擬帳戶)；
企業：開始或已設立各種統一結算模式：統收統支、撥付備用金、
結算中心、內部銀行、財務公司詳細信息
需求及效益
1合適、安全的資金集中管理方案及計算機係統；
2提高資金綜合盈利能力：發揮集團資金的整體規模效益，利用同業政策在銀行
獲取利差收入，通過內部貸款製度減少集團整體財務費用，可以開展投資業務
獲取投資收益；
3資金調撥、分配、歸集的實時性，可避免資金的閑置，提高了資金的利用率，
降低了結算成本。
……

組織結構
參與資金集中結算的所有單位及結算中心的組織結構。
帳戶管理
成員單位根據各自的業務需求在結算中心或商業銀行開設內部帳戶和外部帳戶，內部帳戶必須包含資金結算科目意義。
科目體係
與財務會計科目不同，資金結算科目是根據企業的業務核算和管理需求而設立
組織結構、資金結算科目及內部帳戶和外部帳戶構成了資金結算的主線，也是集團結算中心的運行基礎。
外部帳戶(銀行帳戶)由中心進行統一集中管理，外部帳戶按成員單位實際經營需要開設。
……

資金結算-結算報表
日常報表
試算平衡表、資金頭寸表、存貨款餘額表、單位餘額表
現金日記帳、銀行日記帳、結息記錄表、利率變動表
積數調整表、計息積數餘額表
日結報表
流水帳、科目日結單、日計表、帳戶餘額表、憑證彙總表
月結報表
總帳、明細帳、月計表、現金流量表
報表以成員單位和資金結算科目為主體,分別反映成員單位和集團的經營活動情況體現結算中心對內是“銀行”角色、對商業銀行是“企業”角色的特點。

..............................