某集團投融資管理製度(doc 11頁)

某集團投融資管理製度目錄：
第一篇 籌資管理…………2
第一章 總則…………2
第二章 權益性籌資…………2
第三章 債務性籌資…………3
第二篇 投資管理…………4
第四章 總則…………4
第五章 投資審批權限…………4
第六章 投資審批程序…………6
第七章 投資項目監控…………8
第八章 項目的驗收和考核…………9
第九章 其他…………9

某集團投融資管理製度內容提要：
籌資的原則：
（一）總體上以滿足企業資金需要為宜，但要遵從集團的統籌安排；
（二）充分利用各級政府及行業優惠政策，積極爭取低成本籌資如：無償、資助、無息或貼息貸款等；
（三）長遠利益與當前利益兼顧；
（四）權衡資本結構（權益資本和債務資本比重）對企業穩定性、再籌資或資本運作可能帶來的影響；
（五）要慎重考慮公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。
……

集團控股企業的以下對外借款（包括長短期借款、票據貼現等）須報集團審批：
（一）向其他單位和個人借款超過50萬元、向銀行借款超過200萬元時；
（二）融資成本高於同期銀行貸款利率10%時；
（三）向有收購或參股意向的借款人借款；
（四）借款有限製性條款，可能導致公司控製權易手或對公司其他方麵產生重大影響如：如要求以公司的知識產權、重大資產作質押、擔保等；
……

投資的原則：
（一）必須遵守國家法律、法規，符合國家產業政策；
（二）必須符合公司的發展戰略；
（三）必須規模適度，量力而行，不能影響公司主營業務的發展；
（四）必須堅持效益原則，原則上長期投資收益率不應低於公司的淨資產收益率。

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