某集團公司業務招待費管理製度(doc 6頁)

某集團公司業務招待費管理製度內容提要：
為加強本公司業務招待費管理，嚴格控製招待費開支，近日，貴州鹽業（集團）黔東南有限責任公司根據集團公司的有關規定，結合本公司實際，以“厲行節約，合理開支，嚴格控製，超標自負”的原則，特製定業務招待費管理辦法。其主要內容是：一、開支範圍；上級主管部門有關領導來我司檢查、指導、協調工作的；兄弟公司的領導、職工因公來我司聯係業務、洽談工作的；相關業務單位、公司（廠家）因業務往來、聯係工作的；縣級公司的職工因公到我司例行辦事不能及時返回的；其它確需招待的。二、招待費的管理由行政科負責。招待來客就餐地點為公司食堂，特殊情況經領導批準可在外安排
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礦大型招待指接待上級季、年度檢查和大型會議。與會人員的工作就餐費用，屬於政工係統必須經黨委書記同意，屬於行政係統必須經礦長同意，方可另行結算，不列入分線領導包幹費用。大型招待費用使用由礦黨政安排。並由辦公室現場結算。（月度例行的集團公司部室和本礦各部室參與的各類檢查驗收活動屬各分線領導負責結算）
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經營業務中必需的招待費支出實行“預算控製、逐筆報批”的管理方式。即：
（1）根據銷售業務的難易程度，先由各片銷售主管擬定年度業務招待費預算建議方案，經銷售副總經理彙總審核後，擬定出銷售部門的年度業務招待費支出計劃及分解計劃，根據審批權限經財務部經理複審後報送總經理、董事長審批。
（2）銷售部門經辦人員實際每筆支出業務招待費之前必須事先填寫《業務招待申請審批單》，經總經理批準後方可列支，未經事先批準者一律不得報銷。

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