營運資金及現金管理講義(doc 19頁)

營運資金及現金管理講義目錄：
第一節　營運資金的含義與特點（熟悉）
一、營運資金的含義
二、營運資金的特點
第二節　現金
一、現金的持有動機
二、現金的成本及其與持有額之間的關係
三、最佳現金持有量的確定方法
四、現金日常管理的內容與方法
（一）現金回收管理
（二）現金支出管理
（三）閑置現金投資管理
第三節　應收賬款
一、 應收賬款的功能與成本
二、信用政策構成：
三、信用政策的確定方法：
四、應收賬款日常管理
第四節　存貨
一、儲備存貨的有關成本
二、存貨控製
（一）經濟訂貨量的基本模型
（二）數量折扣（相關成本、計算）
（三）考慮缺貨（相關成本、公式）
三、存貨日常管理
（一）存貨儲存期控製：
（二）存貨ABC分類管理

..............................