如何了解內部控製(doc 37頁)

如何了解內部控製目錄：
一、生產與倉儲循環了解內部控製彙總表
二、了解內部控製設計——控製流程
三、控製流程記錄示例
四、生產與倉儲業務涉及的主要人員
五、評價內部控製設計——控製目標及控製活動
六、確定控製是否得到執行（穿行測試）
七、生產與倉儲循環控製執行情況的評價結果

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