企業18新利网址多少 手冊(doc 257頁)

企業財務 管理手冊目錄：
第一章基本財務類製度6
第一節會計基礎工作規範6
第二節贈送禮金券的要求和賬務處理8
第三節 促銷活動中贈送商品或禮金券代扣個人所得稅的規定9
第四節 消費者補差操作規範10
第五節正確填寫票據和結算憑證的基本規定13
第六節報表統計上報規定14
第七節各分公司財務數據上傳時間及帳套號編碼的規定17
第二章 資金管理類製度18
第一節集團總部 資金管理規定18
第二節分公司 資金 管理製度22
第三節加強 資金管理及規範 內部結算的規定23
第四節加強 資金管理的若幹規定24
第五節調整 信用額度使用的通知24
第六節銀行帳戶管理規定24
第七節重申規範銀行賬戶管理的通知26
第八節規範銀票數據錄入27
第九節 現金管理製度28
第十節備用金及 借款管理規定30
第十一節加強貨款結算付款的控製點35
第十二節門店銷售款管理規定38
第十三節防範銀行卡風險的通知39
第三章費用管理類製度40
第一節總論40
第二節外出和外派人員報銷、補貼 標準規定49
第三節外派人員各項費用補貼 標準52
第四節自備車管理規定53
第五節關於移動通訊費報支的管理規定55
第六節 業務活動費列支 標準57
第七節費用支出索取增值稅專用發票的規定58
第八節關於職務津貼報銷 流程及相關事項的規定60
第九節總部與上海分公司財務部日常費用收支、 借款等 業務的規定61
第十節關於各分公司連鎖門店營業用 電話費報支額度的規定62
第四章審批類 管理製度64
第一節總部費用預批內容及報批 流程64
第二節分公司費用報批製度及 流程68
第三節出租車費報銷的規定73
第四節總部費用報銷的時間安排及相關規範74
第五節 家電類采購 資金審批 流程(上海地區)74
第六節 家電類采購 資金審批 流程（非上海地區）80
第七節大額專項打款申請及跟蹤評估規定84
第八節安裝類采購 資金審批 流程86
第五章存貨管理類製度89
第一節商品監控 管理製度（財務篇）89
第二節贈品 管理製度92
第三節庫存商品 盤點製度96
第四節庫存商品 盤點差異 管理製度101
第五節XX上海分公司退貨規範106
第六節購貨發票遺失的退貨操作 流程109
第七節庫存商品成本調價操作規範111
第八節商品報廢審批 流程116
第六章財產類製度118
第一節財產財務 管理製度119
第二節財產 采購管理及財務核算 流程127
第七章往來管理類製度132
第一節往來對帳 管理製度132
第二節往來對帳操作 流程的補充規定142
第三節各分公司與分公司之間、分公司與獨立門店之間往來的操作要求144
第四節團購預收款的操作規定145
第五節 供應商結大帳 流程的通知149
第六節與 供應商核對往來帳項應注意的事項150
第七節呆帳壞帳審批 流程150
第八節規範停止合作或退場 供應商質保金收取的通知154
第八章返利費用結算類製度155
第一節返利類製度155
第二節應收費用類製度173
第三節關於返利費用管理相關要求的通知186
第四節關於加強廣告費掛帳、回收管理的通知187
第五節階段性返利、裝修費淨收入、廣告費收入管理的補充規定187
第六節關於分公司之間購銷、調撥返利相關規定的通知188
第七節關於調整月度經營毛利報表上報時間的通知189
第八節進貨增值稅發票監控 管理製度189
第九節連鎖管理中心 工程部展台費開票事項的有關規定190
第九章預算 分析類製度191
第一節管理報表項目責任歸屬191
第二節各門店電費及時報支事宜192
第三節管理報表準確性、 預算編製準確率的獎懲193
第十章工商稅務類製度193
第一節工商稅務證照申請辦理的規範193
第二節進貨增值稅發票監控 管理製度198
第三節正確計算個人所得稅的要求199
第四節增值稅發票進項稅額抵扣問題的通知201
第五節退貨（或折讓）證明的辦理要求203
第六節公司基本資料的歸檔要求（財務中心所需）204
第十一章 財務部門及財務人員 管理製度204
第一節財務人員 激勵製度204
第二節財務處罰製度210
第三節門店財務檢查製度213
第四節 18新利网址多少 中心 績效考核細則218
第五節財務內控製度考核實施細則226
第六節財務內控 管理製度處罰操作程序227
第七節財務部門主管級人員任命調動的批準權231
第八節部門例會製度231
第九節實施會計巡查製度的通知232
第十二章 檔案管理類製度232
第一節財務 檔案管理總則232
第二節合同 管理製度235
第三節結算票據管理236
第四節合同專用章交接的通知237
第五節財務軟件安裝授權及財務係統授權規定238
第六節財務印章 管理製度239
第七節發票的 管理製度240
第八節收據使用及收費 管理製度248
自裝空調安裝卡操作製度249
第十三章其他相關製度255
第一節管理費收取的規定255
第二節費用上交的相關規定256
第三節門店經理離任 審計規範257


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