某中心小學財經管理製度(doc 7頁)

某中心小學財經管理製度內容提要：
為認真執行上級規定的財經政策，堅持勤儉節約方針，合理使用經費。認真做好學校的財經工作，保證財經工作的合法性，準確性和及時性。建立健全財物手續。杜絕一切違反財經製度的事發生。特製定本製度。
1、要按著業務發生的時間順序逐筆登帳，必須做到日清月結。收發票據要規範，發票背麵要有領導、經手、驗收三人簽字，自製憑證要由３人以上簽字。開出的票據和支票要按序號先後，要規範，誤寫的一律加蓋“作廢”戳記，與存根一並保存。
2、會計出納要認真對現金和支票進行管理，確保在運行過程中不出現任何差錯。月末結帳庫存現金不得超過100元。支出在100元以內用現金支付，超過100元的，無特殊情況一律用支票支付。每月10日前到銀行對帳。
3、會計主管要及時、準確按帳目類別下帳。每月3日前向主管領導填報全月明細表，同時認真按要求上報有關報表。
4、財務人員要妥善保管錢物，注重安全，如發生意外，有則任保護公共財物。不得帶公用錢款或支票閑逛或到非公出場所，發生一切後果均由自已負責。

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