財務分析、預測與規劃(ppt 92頁)

財務分析、預測與規劃目錄：
第一節、財務分析基礎
第二節、財務分析方法
第三節、財務預測與規劃

 

財務分析、預測與規劃內容提要：
現金流量表：
經營活動現金流CFFO
CFFO=EAT+D-營運資本增量
投資活動現金流CFFI
籌資活動現金流CFFF
本期現金餘額=
上期餘額+CFFO+CFFI+CFFF
管理資產負債表：
源於資產負債表
引入新的概念和術語
營運資本需求
投入資本和占用資本
長期融資淨值和短期融資淨值
易變現率

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