浙江某公司內部控製自我評價報告(pdf 7頁)

浙江某公司內部控製自我評價報告內容提要：
內部控製建立和實施的原則：
1、全麵性原則；公司內部控製貫穿公司決策、執行和監督全過程，覆蓋公司及子公司的各種業務和事項。
2、重要性原則；公司內部控製在全麵控製的基礎上，著重關注重要業務事項和高風險領域。
3、製衡性原則；公司內部控製在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方麵形成相互製約、相互監督，同時兼顧運營效率。
4、適應性原則；公司內部控製的建立與公司經營規模、業務範圍、競爭狀況和風險水平等相適應，並隨著情況的變化及時加以調整。
5、成本效益原則；公司在內部控製的建立與實施中，應權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控製。
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