城商行內部審計評估調查問卷(doc 22頁)

城商行內部審計評估調查問卷內容提要：
銀監分局：
陽泉市商業銀行內部審計工作主要由監事會下設的審計與監督委員會和經營層的內控稽核部具體承擔。陽泉市商業銀行監事會作為本行的內部監督機構，行使監督董事會、高級管理層履行職責；檢查監督本行財務活動；對董事和高級管理人員進行離任審計等職權。監事會根據需要設立審計與監督委員會，監事會審計與監督委員會作為監事會的常設辦事機構，直接受監事會領導，並向監事會負責，獨立行使和履行監事會的監督職責。審計與監督委員會職責：提議聘請或更換外部審計機構對本行進行審計；負責擬定對董事會、高級管理層及其成員履職盡職情況審計方案，並組織實施審計；負責擬定對董事會和高級管理層成員離任審計方案，並組織實施審計；負責擬定檢查、監督本行財務活動方案，並組織實施審計；負責擬定對本行經營決策、風險管理和內部控製等審計方案，並組織實施審計；負責對各職能部門、分支機構報送的有關監督資料，進行靜態監督，並以書麵形式報告監事會討論。負責擬定監事會其他事項審計方案，並組織實施審計；監事會授予的其它職責。

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