北京某公司內部審計製度(pdf 11頁)

北京某公司內部審計製度內容提要：
總則：
第一條 為了提高內部審計工作質量、加大審計工作力度、明確審計工作職責
以及規範審計工作程序，根據《中華人民共和國審計法》、《審計署關
於內部審計工作的規定》、《中華人民共和國內部審計準則》、《中小企
業板上市公司內部審計工作指引》、《深圳證券交易所股票上市規則》
等法律、行政法規、部門規章的規定，結合北京啟明星辰信息技術股
份有限公司（以下簡稱“公司”）的實際情況，製定本製度。
第二條 本製度規定了公司內部審計機構及審計人員的職責與權限、內部審計
的工作內容及程序，並對具體的內部控製的實施等相關事項進行了規
範，是公司開展內部審計工作的標準。
第三條 本製度適用於公司各內部機構、子公司、分公司及公司對其有實際控
製權的其他企業。
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