關於廈門某投資公司獨立財務顧問報告書(pdf 74頁)

關於廈門某投資公司獨立財務顧問報告書目錄：
獨立財務顧問聲明與承諾…………………2
釋義………………………………6
特別提示………………………9
一、重組事項不確定性風險………………11
二、置出資產不能順利剝離的風險……………11
三、債務剝離風險和存在潛在訴訟糾紛以及行政處罰的風險…11
四、單一客戶的風險…………………11
五、產業政策和市場環境變化的風險…………12
六、市場開拓的風險…………………12
七、主要原材料價格波動的風險……………12
八、盈利預測風險…………………12
九、主要供應商集中的風險………………13
十、快速發展引發的管理風險和18新利真人网 風險………13
十一、公司股票價格波動的風險……………13
第一節 緒言…………………………14
第二節 本次交易符合《重組辦法》第十條的規定………15
一、本次交易符合國家產業政策和有關環境保護、土地管理、反壟斷等法律和行政法規
的規定………………………15
二、本次交易不會導致上市公司不符合股票上市條件……29
三、本次交易所涉及的資產定價公允，不存在損害上市公司和股東合法權益的情形.30
四、本次交易所涉及的資產權屬清晰，資產過戶或者轉移不存在法律障礙，相關債權債
務處理合法……………………31
五、本次交易有利於上市公司增強持續經營能力，不存在可能導致上市公司重組後主要
資產為現金或者無具體經營業務的情形…………32
六、本次交易有利於上市公司在業務、資產、財務、人員、機構等方麵與實際控製人及
其關聯人保持獨立，符合中國證監會關於上市公司獨立性的相關規定33
七、本次交易有利於上市公司形成或者保持健全有效的法人治理結構34
第三節 本次交易符合《重組辦法》第四十一條的規定……35
一、本次交易有利於提高上市公司資產質量、改善公司財務狀況和增強持續盈利能力；
有利於上市公司減少關聯交易和避免同業競爭，增強獨立性…35
二、上市公司及注入資產均為標準無保留意見的審計報告…36
三、上市公司發行股份所購買的資產，應當為權屬清晰的經營性資產，並能在約定期限
內辦理完畢權屬轉移手續………………37
第四節 本次交易的定價合理性及資產評估的合理性分析……38
一、發行股份的定價合理性………………38
二、置出資產的定價合理性………………38
三、置入資產評估的定價合理性……………39
第五節 本次交易完成後對上市公司的影響分析………49
一、本次交易完成後上市公司的盈利能力…………49
二、本次交易完成後上市公司財務狀況良好………50
三、本次交易有利於上市公司的持續發展…………52
第六節本次交易的違約風險分析………………57
一、本次交易合同的主要內容……………57
二、違約風險分析…………………59
第七節本次交易對關聯交易的核查……………61
一、本次交易構成關聯交易………………61
二、本次交易不損害上市公司及關聯股東的利益………61
第八節 本次交易中永吉房開承諾可實現性的分析………63
一、永吉房開就本次交易完成後永吉印務的盈利承諾……63
二、永吉房開的主要業務發展狀況和主要財務指標……64
三、永吉房開承諾的可實現性分析……………64
第九節 對本次交易中相關各方股票買賣的核查………65
一、椰林灣公司和旭飛實業有限公司買賣股票的情況……65
二、永吉印務自然人股東彭輝買賣股票的情況………65
三、永吉印務董事長鄧維加之妹鄧小紅買賣股票的說明……66
四、一佳印務股東張裕貴買賣股票的說明…………67
五、一佳印務股東毛一之妹毛瓊買賣股票的情況………67
六、椰林灣公司及中旭公司董事杜麗賢遭受行政處罰的情況…68
第十節 獨立財務顧問內部審核意見……………70
一、內核程序……………………70
二、內核意見……………………70
第十一節 獨立財務顧問的結論性意見……………71
第十二章 備查文件及查閱方式………………72
一、備查文件……………………72
二、查閱方式……………………73
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