資本運營的現金、證券、存貨管理(ppt 53頁)

第一節 營運資本管理概述
第二節 現金和有價證券管理
第三節 應收賬款管理
第四節 存貨管理
主要內容
第一節 營運資本管理概述
二、營運資本的管理原則
三、營運資本管理的內容
四、營運資金政策
流動資產和流動負債的配合
練習1
第二節 現金管理
三、最佳現金持有量
公式：
評價：
（三）現金周轉模型
練習2
第三節 應收帳款管理
二、應收賬款管理發生的成本
三、信用政策的確定
一）信用標準的確定
二）信用條件
1、信用期限
計算步驟：
2、現金折扣政策
練習3
練習4
練習5
三）應收帳款的收帳
第四節 存貨管理
二、儲備存貨的有關成本
三、存貨決策
（2）存貨陸續供應和使用
應用：
（3）保險儲備（B）
練習6
練習7
練習8
練習9

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