營運資金管理係統分析(ppt 107頁)

（二） 流動資產與流動負債的分類
2.選擇何種流動資產投資戰略的影響因素
（二）流動資產的融資戰略1.流動資產的特殊分類
2.流動資產融資戰略的種類及特點
第二節 現金管理
一、持有現金的動機
二、目標現金餘額的確定
三、應收賬款的監控
（四）ABC分析法
（四）應收賬款保理
（三）庫存控製係統的比較
三、存貨的控製係統（一）ABC控製係統
（二）適時製庫存控製係統（零庫存管理，看板管理係統）
一、短期借款（一）短期借款的信用條件
3.補償性餘額
（二）短期借款利息的支付方式
二、短期融資券
（三）商業信用決策
四、流動負債的利弊

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