湘財證券公開轉讓說明書(pdf 238頁)

聲明 ......................................................... 2
重大事項提示 ........................... 3
（一）證券市場周期性變化導致的盈利風險 .............. 3
（二）經紀 業務風險 ............ 3
（三）自營 業務風險 ............ 4
（四） 資產管理 業務風險 .... 4
（五） 創新 業務風險 ............ 5
（六）盈利模式變動風險 .... 5
（七） 信息技術風險 ............ 5
（八）合規風險 .................... 6
（九）監管政策風險 ............ 6
（十） 股東資格不能獲得監管機構批準的風險 .......... 7
（十一）股權集中的風險 .... 7
目錄 . 8
釋義 ............. 11
第一節 基本情況 ................... 14
一、公司概況 ...................... 14
二、股票掛牌情況 .............. 15
三、公司的股權結構及 股東情況 .... 16
五、公司 董事、監事、高級管理人員 ........................ 52
六、 報告期內主要會計數據、財務指標及監管指標 58
七、有關機構 ...................... 62
第二節 公司 業務................... 64
一、公司主營 業務及主要服務 ........ 64
二、公司 內部組織結構與主要 業務 流程.................... 75
三、與公司 業務相關的資源要素 .... 93
四、公司主營 業務相關情況 .......... 108
五、公司 商業模式............ 111
六、公司所處 行業基本情況 .......... 114
七、公司在 行業中的 競爭地位 ...... 124
第三節 公司治理................. 131
一、公司“三會”的建立健全及運行情況 .............. 131
二、 公司治理機製、 內部控製製度的建設及執行情況 ........ 135
三、最近兩年內存在違法違規及受處罰的情況 ...... 138
四、公司的獨立性 ............ 141
五、同業 競爭情況 ............ 142
六、關聯方 資金占用、關聯擔保情況及相關製度安排 ........ 143
七、 董事、監事和高級管理人員相關情況說明 ...... 144
八、近兩年 董事、監事、高級管理人員的變動情況及原因 146
第四節 公司財務 ................. 149
一、最近兩年一期經 審計的 財務報表...................... 149
二、財務報表編製基礎及合並 財務報表範圍 .......... 154
三、注冊會計師 審計意見 155
四、主要會計政策和會計估計 ...... 155
五、 報告期會計政策或會計估計的變更情況 .......... 168
六、 報告期 利潤形成的有關情況 .. 168
七、 報告期主要 資產情況 181
八、 報告期重大債務情況 201
九、 報告期 股東權益情況 204
十、 報告期現金流情況 .... 205
十一、關聯方、關聯關係和關聯交易情況 .............. 207
十二、需提醒投資者關注的期後事項、或有事項及其他重要事項 ..... 214
十三、 報告期內 資產評估情況 ...... 215
十四、股利分配政策和最近兩年分配情況 .............. 216
十五、子公司/下屬單位基本情況 . 217
十六、風險因素 ................ 218
第五節 有關聲明 ................. 225
一、申請掛牌公司聲明 .... 226
二、主辦券商聲明 ............ 234
三、律師事務所聲明 ........ 235
四、會計師事務所聲明 .... 236
五、評估機構聲明 ............ 237
第六節 附件 ......................... 238
一、主辦券商推薦 報告.... 238
二、 財務報表及 審計 報告238
三、 法律意見書 ................ 238
四、公司章程 .................... 238
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