內部審計作業手冊(doc 52頁)

第一章 內部審計概述……1
第二章 審計業務計劃…… 4
第三章 業務流程分析…… 8
第四章 評估設計有效性… 11
第五章 測試運行有效性… 22
第六章 審計執行結束…… 39
第七章 審計報告… 43
附件1 年度審計項目列表
附件2 年度審計工作計劃
附件3 審計計劃備忘錄
附件4 審計通知書
附件5 流程文字描述工作表
附件6 穿行測試工作表
附件7 風險控製矩陣
附件8 關鍵控製登記表/測試工作表
附件9 問題及缺陷表
附件10 審計報告格式


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