財務部部分酒店製度(doc 72頁)

目錄
財務部製度彙編 3
第一部分：部門製度 3
一、考勤製度 3
二、部門會議製度 3
三、部門培訓製度 3
四、考核製度 3
五、文件管理製度 3
六、財務部資料安全保密製度 3
七、財務部安全及值班製度 3
八、消防預案 3
第二部分：18新利网址多少 製度 4
一、會計核算管理製度 4
二、收入核算管理製度 4
三、費用核算管理製度 5
四、成本核算管理製度 5
五、利潤核算管理製度 6
六、稽核管理製度 6
七、信貸申請與控製管理製度 6
八、餐飲成本控製管理製度 6
九、出納室管理製度 7
十、財務審計管理管理製度 7
十一、核數操作管理製度 7
十二、應收賬款管理製度 7
十三、倉庫管理製度 7
十四、物品采購管理製度 7
十五、追繳應收賬管理製度 7
十六、資產管理製度 7
十七、固定資產價值計算管理製度 7
十八、固定資產調撥折舊計劃管理製度 7
十九、固定資產、遞延資產計劃管理製度 7
二十、低值易耗品管理製度 7
二十一、廢舊物資管理製度 7
二十二、家具、用具購置、領用、報廢管理製度 7
二十三、待攤費用及庫存物資管理規定 7
二十四、財務盤點及報表報送製度 7
二十五、資金管理製度 7
二十六、備用金管理製度 7
二十七、現金管理製度 8
二十八、流動資金管理製度 8
二十九、貨款與收費出現長餘短缺處理管理製度 8
三十、價格管理製度 8
三十一、采購核價管理製度 9
三十二、發票管理製度 9
三十三、支票管理規定 10
三十四、合同管理規定 10
三十五、信用卡收取管理規定 10
三十六、財務衝賬與免單管理規定 11
三十七、酒店掛賬管理規定 11
三十八、貴賓卡使用管理規定 11
三十九、差旅費、交通費、餐費管理規定 11
四十、店請審批手續及各級管理人員減免、優惠權限規定 11
四十一、費用報支管理規定 13
四十二、財務借款製度 13
四十三、經濟行為約束製度 13
四十四、財務報銷製度 13
四十五、財務部對收銀業務管理及賬務處理規定 13
四十六、收銀員管理製度 13
四十七、收銀結賬方式管理製度 13
四十八、收銀員安全操作管理製度 13
四十九、餐廳吧台收銀管理製度 14
五十、前廳收銀操作管理製度 14
五十一、掛房賬客人消費單管理製度 15
五十二、團隊、長包房及散客結賬管理製度 16
五十三、外幣兌換管理製度 16
五十四、客用保險箱管理製度 16
五十五、營業款上交管理規定 16
五十六、長包房房租、電、水等費用收取程序 17
五十七、內部傳票管理製度 17
五十八、印刷品驗收管理管理製度 17
五十九、收發貨程序及管理製度 17
六十、倉庫防火安全管理管理製度 17
六十一、電腦房管理製度 17
六十二、電腦係統保密管理製度 17
六十三、財務軟件係統操作管理製度 19
六十四、工資核發製度 19
六十五、工裝、勞保用品管理製度 19
六十六、財務科目設置管理製度 19
六十七、財務報告與會計檔案管理製度 22
六十八、會計憑證及賬簿管理製度 23
六十九、會計憑證審計管理製度 23
七十、應付賬工作規範 23
七十一、貨款及收入出現長餘短缺的處理程序 23
第三部分崗位職責 23
1、財務總監崗位職責 23
2、財務部經理崗位職責 24
3、收銀主管崗位職責 24
4、稽核主管崗位職責 25
5、成本核算會計崗位職責 26
六、費用會計崗位職責 26
七、應收會計崗位職責 26
八、出納崗位職責 27
九、庫管崗位職責 28
十、日審崗位職責 28
十一、夜審崗位職責 29
十二、餐廳收銀員崗位職責 30
十三、前台收銀員崗位職責 30
第四部分 工作流程 30
一、財務總監日常工作流程 30
二、財務部經理日常工作流程 31
三、收銀主管日常工作流程 31
四、稽核主管日常工作流程 32
五、成本核算會計工作流程 32
六、費用會計日常工作流程 33
七、應收會計日常工作流程 33
九、出納日常工作流程 34
十、庫管員日常工作流程 34
十一、日審工作流程 35
十二、夜審工作流程 35
十三、餐廳收銀員工作流程 38
十四、前台收銀員工作流程 40

..............................