財務會計與貨幣資金管理知識分析涵義(PPT 45頁)

財務會計與貨幣資金管理知識分析涵義(PPT 45頁)目錄：

第一節 貨幣資金概述
第二節 現金的核算
第三節 銀行存款的核算
第四節 結算方式和核算
第五節 外幣的核算

財務會計與貨幣資金管理知識分析涵義(PPT 45頁)簡介：

一、庫存現金的管理
（一）規定現金的使用範圍
（1）支付給職工個人的工資 獎金 補貼 福利補助費 差旅費等款項
（2）支付給不能轉賬的單位或城鄉居民勞務報酬和購買資源的款項
（3）在轉賬金額起點以下的零星支付款項
（4）確需現金支付的其他支出
（二）規定現金的庫存限額
企業日常零星開支所需要的庫存現金數額由開戶銀行來定。
（三）規定不準坐支現金
即指企業用收入的現金來直接支付自己的支出

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