流動資金管理(ppt 45頁)

主要內容
第六章 流動資金管理
6·1現金和有價證券管理——目標、內容、規定、方法、最佳持有量
方法：㈠ 關注現金周轉期
方法：㈡ 集中管理現金——減少持有成本
方法：㈢ 利用未結清支票時間差【例】——運用“浮遊量”
6·1現金和有價證券管理最佳持有量㈠成本分析模式【例】
6·1現金和有價證券管理（最佳持有量）㈡隨機模式——需求量難以預知時用
㈡隨機模式——現金需求量控製計算公式
6·1現金和有價證券管理（最佳持有量） ㈡隨機模式
6·2應收賬款管理目標、信用給予、信用政策、收賬監督
6·2應收賬款管理（※基本的信用給予決策 ——NPV=將來淨現金流入的現値－支出）
BSA公司信用給予決策
二、信用政策的確定—信用期限；信用標準與評估；現金折扣
二、信用政策的確定【例】改變信用期的淨損益比較分析
㈡信用標準和信用評估——影響銷售淨現値的變量分析
㈡信用標準和信用評估——信用信息的來源
㈡信用標準和信用評估——信用5C法
㈡信用標準和信用評估——信用評分模型
㈢現金折扣政策——
㈢現金折扣政策——提供現金折扣的決策分析（收益與成本的增量比較）
三、應收賬款的監督
6·3 存貨管理 目標、影響因素、規劃、控製
6·3 存貨管理二、影響存貨水平的因素
6·3 存貨管理三、存貨規劃㈠ 確定存貨資金數額的基本方法
6·3 存貨管理三、存貨規劃 ㈡儲備資金數額的測算
三、存貨規劃 ㈢ 生產資金數額的測算
三、存貨規劃 ㈣ 生產資金數額的測算
㈤ 存貨資金占用計劃(2001年）
四、存貨控製㈠ 分類：控製什麼
四、存貨控製㈡經濟訂貨量(EOQ)：訂多數貨
四、存貨控製㈢訂貨點(OP)：什麼時候訂貨
㈣ 安全存貨量（safe stock)
㈣ 安全存貨量（safe stock)
㈤ 存貨陸續供應和使用——基本模型的擴展
㈥ 適時工作製（Just-in-time)
㈥ 適時工作製（Just-in-time)——運轉需要那些條件
流動資金管理思考題

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