國際貿易外彙管理與彙率管理知識分析指引(doc 37頁)

國際貿易外彙管理與彙率管理知識分析指引(doc 37頁)目錄：

第一章 貿易外彙收支業務審核
第二章 出口收入存放境外管理
第三章 企業報告和登記管理
第四章 非現場核查
第五章 現場核查
第六章 分類管理
第七章 電子數據核查
第八章 罰則
第九章 附則

國際貿易外彙管理與彙率管理知識分析指引(doc 37頁)簡介：

有下列行為之一的，依據《條例》第四十八條規定，由外彙局責令改正，給予警告，處30萬元以下的罰款:
（一）未按照本細則及相關規定進行國際收支統計申報和貿易外彙收支信息申報；
（二）未按照本細則及相關規定提交有效單證、資料或者提交的單證、資料不真實；
（三）未按本細則及相關規定將貿易外彙收入納入待核查賬戶，待核查賬戶收支超範圍、待核查賬戶之間資金相互劃轉等違反外彙賬戶管理規定；
（四）未按照本細則及相關規定辦理貿易外彙業務登記（含報告）手續；
（五）拒絕、阻礙外彙管理機關依法進行檢查或核查；
（六）未按照本細則及相關規定留存相關資料或留存不全。

本細則所稱關聯企業交易是指存在直接或間接控製關係或重大影響關係的企業間貿易行為。關聯關係主要包括以下類型：
（一）母子公司關係；
（二）直接或間接同為第三方所控製或同時控製第三方；
（三）一方對另一方財務或經營決策過程具有參與權利並可施加一定影響。

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