內部控製與管理知識分析鑒證報告(pdf 28頁)

內部控製與管理知識分析鑒證報告(pdf 28頁)目錄：

一、公司的基本情況
二、公司建立內部會計控製製度的目標和遵循的原則
三、公司的內部控製結構
四、公司主要內部控製製度的執行情況
五、公司準備采取的措施
六、公司對內部控製的自我評估意見

內部控製與管理知識分析鑒證報告(pdf 28頁)簡介：

（1）公司對於盤盈、盤虧、毀損以及經過設備管理部門、技術部門及使用部門鑒定需報廢的資產，須報財務部進行價值清查，設備管理部門上報部門經理，由部門經理上報公司總裁審批；對於人為造成資產盈虧、毀損的，要認真查明原因，並追究相關人員的責任；
（2）閑置資產可在公司內部調配的，經供需雙方協商後，憑設備調撥單進行劃轉；
（3）閑置資產擬向公司外出租、出售、轉讓、投資、置換的，由公司與需求方協商或采用招投標方式擬定交易價格報財務部，由設備管理部門會同相關部門提出處置意見，上報公司總裁簽字後進行處置。設備管理部門負責簽訂有關合同，辦理資產處置等具體事項。

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